Mer om Lönebedrägeri

jag läste med intresse ”Håll spöken utanför lönelistan” ( JofA , Dec.02, sidan 77) och skulle vilja berätta vad vårt företag upptäckte för ett antal år sedan medan de genomförde några grundläggande revisionsförfaranden för ett lokalt företag.

lönekonsulenten i det här företaget var en mycket tålmodig man. Hans jobb var att förbereda alla aspekter av lönelistan—han beräknade arbetade timmar och skatter som hölls, genererade kontroller och förberedde löneskatt och rapporter. Den enda plikt han inte var ansvarig för var den faktiska undertecknandet av kontrollerna, vilket ägaren gjorde.

kontoristen insåg att ägaren endast var bekymrad över den utfärdade nettokontrollen och aldrig krävde en rapport som anger bruttolön. Det var då den unge mannen satte hjulen i rörelse för att förskingra från sin arbetsgivare. Vid den tiden hade han varit anställd i företaget ungefär fem år. Under de kommande tre åren samlade han upp sin check med flera tusen dollar per löneperiod. Sedan justerade han sina federala avdrag och socialförsäkringsavdrag uppåt för att generera den nettokontroll han alltid hade fått.

genom att korrekt slutföra sin W-2 med de överdrivna lönerna, skyddade han sig från eventuellt IRS-ansvar för underrapportering av löner. Han lämnade in sina avkastningar och fick extremt stora återbetalningar.

som i de flesta bedrägerifall eskalerade det som började i liten skala när förskingraren byggde upp förtroende. Lyckligtvis för vår klient upptäckte vi den pågående tjuven och rapporterade den till ledningen.

trots att arbetstagaren stal över $100,000 valde ledningen att inte åtala men avslutade sin anställning omedelbart. Sedan dess har det inrättat skyddsåtgärder för att förhindra att denna typ av problem händer i framtiden.

för mycket kontroll av en anställd kan vara en mycket farlig sak.

Joy S. Trä, CPA
Clarksdale, Mississippi

Lämna ett svar

Din e-postadress kommer inte publiceras.