Mer om Lønn Svindel

jeg leste med interesse «Holde Spøkelser Av Lønn» (Jofa, Desember.02, side 77) og vil gjerne dele hva vårt firma oppdaget for noen år siden mens vi gjennomførte noen grunnleggende revisjonsprosedyrer for en lokal bedrift.

lønn kontorist i dette selskapet var en veldig tålmodig mann. Hans jobb var å forberede alle aspekter av lønn—han beregnet arbeidstimer og skatter tilbakeholdt, genererte sjekker og forberedte lønnsskattinnskudd og rapporter. Den eneste plikten han ikke var ansvarlig for var den faktiske signeringen av kontrollene, som eieren gjorde.

ekspeditøren innså eieren var opptatt bare med netto sjekk utstedt og aldri nødvendig en rapport som indikerer bruttolønn. Det er da den unge mannen satt hjulene i bevegelse for å underslå fra sin arbeidsgiver. På det tidspunktet hadde han vært ansatt i selskapet omtrent fem år. I løpet av de neste tre årene spilte han opp sin sjekk med flere tusen dollar per lønnsperiode. Deretter justerte han sine føderale fradrag og trygdefradrag oppover for å generere nettkontrollen han alltid hadde mottatt.

ved å fullføre Sin W-2 med overdrevet lønn mottatt, beskyttet han seg mot enhver MULIG IRS ansvar for underrapportering av lønn. Han leverte sine selvangivelser og mottok ekstremt store refusjoner.

som i de fleste svindel tilfeller hva som startet i liten skala eskalerte som underslag bygget opp tillit. Heldigvis for vår klient, vi oppdaget den pågående tyveri og rapporterte det til ledelsen.

selv om den ansatte stjal i overkant av $100.000, valgte ledelsen ikke å straffeforfølge, men avsluttet sin ansettelse umiddelbart. Siden da har det satt opp sikringstiltak for å holde denne typen problem skjer i fremtiden.

For mye kontroll av en ansatt kan være en veldig farlig ting.

Joy S. Wood, CPA
Clarksdale, Mississippi

Legg igjen en kommentar

Din e-postadresse vil ikke bli publisert.